CREDITE, BROKER CREDITE, LEASING, MANAGEMENTUL PROIECTELOR, 21

VII. Piata
întreprinderea data a fost privatizata de un grup de cetateni în anul 1994. Avînd un gen unic de activitate, si anume, magazin-"Culinarie", care realiza semifabricate, produse culinare si de cofetarie, pe timpuri preferate de o mare majoritate de cumparatori, cu timpul si-a pierdut destinatia din urmatoarele motive:
-    schimbarile radicale în economia nationala care a închis usile multor
întreprinderi industriale, de constructie si deservire a populatiei, aducînd la
marirea numarului de someri si saracirea populatiei;
-    dupa datele statisticii, din 2 membri ai familiei, în majoritatea cazurilor,
unul a ramas fara loc de munca, ducînd la micsorarea bugetului familiei. în asa
 
conditii orice familie este impusa sa-si împarta sursele financiare, acumulate pe parcursul lunii, pentru strict necesarul familiei.
Pe perioada a circa 4 ani posibilitatea de cumparare era mai jos de nivelul
normal, creînd destule obstacole în asigurarea desfasurarii unei activitati
profitabile a întreprinderii. In pofida tuturor greutatilor întreprinderea si-a
mentinut genul de activitate, si-a pastrat fondurile fixe, le-a marit pe masura
posibilitatilor, procurând utilaj frigoriferic, mobila, aparate de casa si control.
S.R.L. " uA^ay    a încheiat anul de gestiune 2001 tara pierderi, avînd un
profit brut de 59.000 lei si vînzari nete de 332.000 lei, onorîndu-si pe deplin obligatiile fata de Bugetul de Stat si Fondul Social. în trimestrul I anul 2002 s-au efectuat vînzari nete în suma de 87 mii lei cu un profit brut de 15,4 mii lei.
In anul curent a crescut rotatia banilor încasati pîna la 5 ori pe luna. Daca în anii precedenti banii încasati circulau cel mult de 2 ori pe luna si în majoritatea cazurilor marfa era procurata si se pastra în depozit cu lunile, facînd cheltuieli enorme de energie electrica, cheltuieli neprevazute pentu pastrarea îndelungata a marfii în conditii normale iar pentru respectarea termenilor de realizare, marfa trebuia adusa în cantitati mici cu cheltuieli mari, azi lucrurile s-au schimbat spre bine. Administratia împreuna cu membrii colectivului a analizat cerintele pietii si posibilitatea cumparatorilor din localitatea unde este amplasat magazinul si a întreprins unele schimbari în procesul de lucru pentru a atrage cumparatorii:
1.    Largirea asortimentului conform cerintelor cumparatorilor;
2.    îmbunatatirea culturii de deservire;
3.    îmbunatatirea calitatii productiei propuse;
4.    Crearea si îmbunatatirea conditiilor de munca, procesului de deservire,
crearea conditiilor de odihna pentru clienti.
S.R.L." lU\<o\ ", oferind servicii la comercializarea produselor alimentare, desfasoara activitatea sa cu ajutorul producatorilor autohtoni si furnizarilor de produse alimentare din Republica Moldova. întreprinderea activeaza pe baza de contract direct pe parcursul a 10 ani cu urmatoarele întreprinderi din or. Chisinau:
S.A. "Carmez", S.A."Alicom", S.A. "Lapte", S.A."Vitanta Intravest", S.R.L."Varda", S.R.L. "Amir", S.RL."Coca-Cola "-Moldova.
Din or. Balti:
S.A.'lncomlac", S.A."Arcasul", S.A."Basarabia-Nord".
Pe parcursul a peste cinci ani S.R.L. " \u\-cq\ comunica direct cu "Baza Angro", care realizeaza produse alimentarei în general, activitatea principala este îndreptata spre realizarea produselor alimentare a producatorilor autohtoni.
La moment, luînd în consideratie si Centrul de comert care planuim sa-1 deschidem, pus la dispozitia cumparatorului pentru toate vîrstele   si de toate
 
gusturile, prognozam cresterea volumului de vînzari cu 50%, evident, pe o suprafata comerciala mai mare, înzestrata cu utilaj modern si o deservire la nivel înalt, creînd si un anturaj placut de odihna. Planuim vînzarea produselor alimentare, realizarea semifabricatelor si bucatelor, a bauturilor racoritoare si spirtoase. Toate acestea fac parte din tendintele de dezvoltare a afacerii pe piata locala , ca urmare, care va da o crestere a vânzarilor cu 50%, crestere reflectata în "Raportul privind rezultatele financiare in anii 2002-2004 " din anexa nr.l si nr. 2 rîndul 010. Din anexa nr.l si nr.2 ultimul rînd - "încasari banesti în numerar" se vede ca în trimestrul 4 al anului 2003 planuim încasari de la realizare în suma de 170 mii lei, încasarile vor creste în urmatoarele trimestre si vor atinge la situatia de 01.07.2004 suma de 450 mii lei. Factorii care ne vor ajuta în activitatea comerciala la marirea volumului de realizari sunt:
1.    Maxima atentie în deservirea cumparatorului;
2.    Politica preturilor bine gîndita si, evident, la nivelul concurentilor sau
mai joase  decît  la  concurenti  din  zona  amplasarii  întreprinderii
comerciale.   S.R.L." \UUQ y      "   realizeaza   produsele   lactate   si
. produsele de panificatie cu un adaos comercial de 15 %. Adaosul comercial la alte grupe de produse este de la 17% pîna la 25%. Adaosul comercial la produse de prima necesitate este de pîna la 17%, iar pentru produse delicioase de la 22% la 25%, la bauturile 22%-25%, la articolele de tutun 20%-23%.
VIII.       Concurentii
O concurenta sanatoasa în orce afacere este un lucru binevenit. In cartierul unde este amplasata S.R.L." \U\^qi ", reteaua de comert este cu mult mai deasa decît sunt cerintele. Si cauza este evidenta. In oras la moment este stopata activitatea în constructie si aproximativ 50 % a întreprinderilor de producere stationeaza. Fostii membri ai acestor colective astazi îsi desfasoara activitatea în comert. Insa, neavînd calificare în ramura comertului, ei se afirma ca un concurent slab si nespecialist.
Scopul întreprinderii noastre este de a desfasura o activitate în domeniul comertului, respectînd normativele si legislatia în vigoare, regulele si cerintele unei întreprinderi de comert si alimentatie publica cu raspundere personala în respectarea normelor si igienei sanitare.
Anturajul si conditiile bune create pentru cumparator, nivelul înalt al culturii de deservire, accesul liber la informatia despre productia propusa,(pretul, durata pastrarii) sunt niste factori foarte importanti pentru S.R.L. " J0\\'ca \ " si influenteaza direct asupra rezultatelor activitatii întreprinderii. Pentru a face o caracteristica mai concreta a concurentilor nostri este necesara analiza comerciala, financiara a întreprinderilor concurente.
 
Din cele studiate ca specialist în comert, cu un staj de munca mare si prctica în domeniul dat. argumentez urmatoarele:
pentru S.R.L." \V\\^cxy " concurentii principali amplasati în raza de activitate de 500 m sunt trreNla numar si pot fi caracterizati concurenti cu o capacitate mai slaba de concurare. Concurentul S.R.L."Lamîita" al carei gen principal de activitate este deservirea aparatelor de casa si control, prestarea serviciilor de informatii, paralel comercializeaza produse alimentare. Concurentul magazinul "Spicusor" - filiala combinatului de cereale din Ungheni, efectuiaza comert cu amanuntul a produselor propuse de alte întreprinderi în contul datoriilor. Concurentul Supermarket "Corona" - dotat cu utilaj modern, asortiment variat de articole de import - are preturi la marfuri cu un adaos comercial mult mai mare.
Analiza succinta a concurentilor
Daca apreciem factorii indicati mai jos în % pe scara 0% - 100% rezulta:
Factorii pentru comparatie    S.R.L.
" 'ÎUxaS      "    Supermarket "Corona"    S.R.L "Lamîita"    Magazinul "Spicusor"
l.Pret    Dclal7%-25% Adaos comercial    Dela20%-25% Adaos comercial    Delal5%-25% adaos comercial    Dela20%-25% adaos comercial
2. Calitatea produselor    100%    100%    100%    100%
3. Asortiment    variat    Variat    variat    variat
4. Nivelul de calificare a lucratorilor    99%    99%    99%    75%
5. Nivelul de deservire    95%    95%    95%    95%
6. Anturajul    100%    100%    100%    100%
7. Alimentatie publica    La moment 10% din vînzari, dupa realizarea proiectului 50% din vînzari    0%    10%    0%
 
Avantajele si dezavantajele societatii
Avantajele:
1.    Posibilitatea de a extinde suprafata de deservire si marirea volumului
productiei de producere proprie (Deservirea masurilor familiare,
organizarea meselor de sarbatoare).
2.    Posibilitatea mentinerii asortimentului, dispunînd de spatii si de utilaj
frigoriferic.
3.    Colectivul stabil, membrii colectivului corespund functiilor care le
ocupa, avînd terminate studii speciale...
Dezavantajele:
1.    Este imposibila deservirea agentilor economici ANGRO.
2.    Deschiderea retelei de comert în satele judetului.
IX.  Plan de producere
Având în vedere genul de baza a activitatii (producerea articolelor de patiserie si semifabricate culinare), un gen care necesita cheltuieli adaugatoare de aprovizionare cu materie prima, de pastrare si de pregatire, necesita respectarea conditiilor si normelor sanitare iar procesul de producere si realizare este mai mult de 90 % manual, speram, ca realizînd proiectul dat, completarea cu utilaj tehnologic modern va înlocui în mare masura lucrul manual si va usura lucrul fizic unde în ramura data activeaza 99 % femei. Speram, ca cumparatorii care vor vizita firma noastra sa fie în cîstig, deoarece noi propunem în complex:
1.    magazin alimentar cu un asortiment variat de produse alimentare
naturale a producatorilor autohtoni;
2.    sectia de producere propune un asortiment bogat de semifabricate
culinare, de articole de patiserie, preferat de catre cumparatori;
3.    barul ofera o deservire specializata si moderna.
Realizarea proiectului are scopul:
-folosirea la maximum a suprafetei totale a întreprinderii pentru a oferi clientului servicii în complex la un nivel înalt de deservire.
 
X.    Planul financiar
Pentru realizarea proiectului - amenajarea unei terase, completarea cu utilaj modern a unei mini-cafenea cu bucatarie - întreprinderea are nevoie de investitii financiare în marime de 100.000 lei, dintre care 60.000 lei vor fi investitii din partea fondatorilor, care vor fi folosite pentru procurarea materialelor si pentu amenajarea terasei.
Pentru realizarea proiectului în termeni minimali întreprinderea are nevoie de un credit de 40.000 lei. Beneficiind în tremestrul III al anului 2002 de un credit de 40.000 lei, firma " Moxrimur^' planuieste largirea activitatii sale prin deschiderea unei terase si unei mini-cafenele cu bucatarie. La darea în exploatare a obiectelor planuite, administratia îsi asuma obligatia de a angaja în cîmpul muncii, minimum 7 lucratori de urmatoarele profesii:
?    barmen - 1 persoana;
?    chelner - 2 persoane;
a   bucatar - 2 persoane;
?    casier - 1 persoana;
?    servitoare - 1 persoana.
Scopul principal îsi va avea aplicare practica. Crearea locurilor de munca ne va permite angajarea în cîmpul muncii:
•    în functie de casier - o persoana cu grade de invaliditate I-II,
•    în functie de servitoare —persoanele din paturile vulnerabile,
•    în functie de barmeni, chelneri si bucatari - tineri specialisti si mame
tinere, care dupa concediul de maternitate au ramas fara loc de munca.
Suma de 40.000 lei va fi folosita pentru procurarea fondurilor fixe, utilajului, mobila pentru deservire, vitrine, materie prima si produse alimentare.
Prognoza rezultatelor financiare a întreprinderii pe perioada anilor 2002, 2003,2004, tinînd cont de rambursarea creditului si a dobînzii, este redata în Raportul privind rezultatele financiare pe periooada de la 01.04.2002 pîna la 01.06.2004 (anexa nr.l si nr.2), datele fiind în crestere respectiv anilor de gestiune.
Rîndul 030 din anexe reflecta profitul brut (element principal al rezultatului activitatii operationale a întrtreprinderii si reflecta rezultatele obtinute din activitatea de desfacere, influientînd direct asupra viabilitatii întreprinderii).
Rîndul 050 reflecta cheltuieli privind retribuirea muncii lucratorilor de baza si contributiile la Fondul Social (din trimesttrul IV 2002 marind numarul angajatilor cu 7 persoane), ambalaje si alte materiale pentru ambalat.
Rîndul 060 reflecta cheltuieli privind retribuirea muncii aparatului administrativ, servitoarelor si paznicilor si respectiv contributiile la Fondul
 
Social, cheltuieli de deplasare, impozite si taxe incluse în cheltuieli, cheltuieli comunale si de telefon, cheltuieli de transport, alte cheltuieli generale si administrative.
Rîndul 070 reflecta rambursarea dobînzii începînd cu trimestrul III anul 2002 în suma de 2000 lei trimestrial. Iar din trimestrul III anul 2003, întoarcerea creditului în suma de 5000 lei trimestrial.
Rîndul 150 reflecta profitul net obtinut în perioadele de gestiune dupa achitarea creditului si dobînzii, tuturor cheltuielilor - comerciale, generale si administrative, operationale, impozitului pe venit la finele anilor de gestiune si fiind un profit considerabil pentru S.R.L.    J
încasarile banesti în numerar (ultimuA rînd din anexe) reflecta posibilitatea reala a întreprinderii de a-si onora imediat obligatiunile curente de achitare a datoriilor. Raportul privind rezultatele financiare se anexeaza.
XI.  Rezumatul planului de afaceri
Acest  plan  de   afaceri   este   elaborat  de  catre  întreprinderea   S.R.L.
\<CK\    "   în scopul obtinerii unui credit bancar care va fi folosit
pentru arnenajarea unei terase pentru deservirea clientilor si completarea cu utilaj modern frigoriferic si tehnologic a unei mini-cafenele destinate pentru deservirea dejunului, prînzului si cinei. întreprinderea va produce bucate în stil national moldovenesc pentru deservirea zilnica a cumparatorilor si deservirea la comanda a diverselor ceremonii.
Investitia necesara pentru realizarea proiectului este de 100 mii lei. Investitii directe investite de catre un grup de actionari ai societatii alcatuiesc circa 60 mii lei.
Suma de care avem nevoie pentru finisarea lucrarilor si folosirea la maximum a încaperilor conform proiectului este de 40 mii lei, care o solicitam în forma de împrumut bancar pe un termen nu mai putin de 1 an si cu o cota a dobînzii în marime posibila bancii, dar care ar permite activitatea optima a întreprinderii.
Aplicarea planului de afaceri asigura la finele anului de gestiune 2002 obtinerea unui profit brut de 80 mii lei, vînzari nete de 455 mii lei si a un profit net de 7000 lei. In primul an de activitate vor fi acoperite cheltuielile investite. In urmatorii ani se prevede cresterea anuala a volumului de productie si a vînzarilor nete cu 70-80% ( Anexa nr. 1, Anexa nr.2).
Directorul S.R.L."   H\ta\        "    6c**t;
 
RAPORTUL PRIVIND REZULTATELE FINANCIAR
pe perioada ianuarie - martie 2002
si prognoza rezultatelor financiare
de la 01.04.2002 pâna la   01.06.2004

(lei)            Anul 2002 (Anexa nr.l)
Indicatori    Cod. rd.    Trim.I 2002    Trim.II 2002    Trim.III 2002    Trim.IV
2002
Vînzari nete (611)    010    86991    192000        455000
Costul vînzarilor (711)    020    71593    158000    310000    375000
Profitul brut (pierdere globala) (rd.010-rd.020)    030    15398    34000    55000    80000
Alte venituri operationale(612)    040               
Cheltuieli comerciale (712)    050    6134    12300    18500    30000
Cheltuieli generale si administrative (713)    060    9011    18100    27000    36000
Alte cheltuieli operationale (714)    070    109    200    2200    4200
Rezultatul din activitatea operationala : profit (pierdere)(rd.030+rd.040-rd.050-rd.060-rd.070)    080    144    3400    7300    9800
Rezultatul din activitate de investitii: profit (pierdere) (621-721)    090               
Rezultatul din activitatea financiara: profit (pierdere)(622-722)    100               
Rezultatul din activitatea economico-financiara: profit (pierdere) (±rd.080±rd.090±rd.l00)    110    144    3400    7300    9800
Rezultat exceptional: profit(pierdere) (623-723)    120               
Profitul (pierderea) perioadei de gestiune pâna fa impozitare (±rd.H0±rd.l20)    130    144    3400    7300    9800
Cheltuieli (economii) privind impozitul
pe venit (731)    140                2744
Profit net (pierdere
neta)(±rd.l30±rd.l40)    150    144    3400    7300    7056
încasari banesti în numerar (lei)        99601    220000    350000    520000
Directorul S.R.L. « 'jL-Uta
 
Contabil-sef
 
— t
 
O O-
 
(lei)
Anul 2003-2004     (Anexa nr. 2)
Indicatori    Perioada

    Cod. rd.    Trim.I
2003    Trim.II 2003    Trim.IlI
2003    Trim.IV
2003    Trim.I
2004    Trim.II
2004
Vînzari nete (611)    010    150000    305000    480000    665000    192000    395000
Costul vînzarilor (711)    020    120000    250000    395000    545000    158000    325000
Profitul brut (pierdere globala) (rd.010-rd.020)    030    30000    55000    85000    120000    34000    70000
Alte venituri operationale(612)    040                       
Cheltuieli comerciale (712)    050    13000    26000    39000    53000    14000    28000
Cheltuieli generale si administrative
(713)    060    9500    19000    30000    40000    10000    20000
Alte cheltuieli operationale (714)    070    2000    4000    9000    14000    5000    10000
Rezultatul din activitatea operationala : profit (pierdere)(rd.030+rd.040-rd.050-rd.060-rd.070)    080    5500    6000    7000    13000    5000    12000
Rezultatul din activitate de investitii: profit (pierdere) (621-721)    090                       
Rezultatul din activitatea financiara: profit (pierdere)(622-722)    100                       
Rezultatul din activitatea economico-fînanciara: profit (pierdere) (±rd.080±rd.090±rd,100)    110    5500    6000    7000    13000    5000    12000
Rezultat exceptional: profit(pierdere)
(623-723)    120                       
Profitul (pierderea) perioadei de gestiune pâna la impozitare (±rd. 110±rd.l20)    130    5500    6000    7000    13000    5000    12000
Cheltuieli (economii) privind impozitul pe venit (731)    140                3640       
Profit net (pierdere neta)(±rd.l30±rd.l40)    150    5500    6000    7000    9360    5000    12000
încasari banesti în numerar (lei)        170000    350000    550000    760000    220000    450000
Directorul S.R.L. " lX'\<cx\
Contabil-sef
 
S.R.L. " cod fiscal
 
Anexa nr.3
 
Rambursarea capitalului împrumutat, oferit pentru crearea locurilor de munca în scopul angajarii somerilor

Perioada    Suma (lei)

    Creditul    Dobînda 10%    Total
Trim.   II 2003        1000-00    1000-00
Trim. III 2003        1000-00    1000-00
Trim. IV 2003        1000-00    1000-00
Trim.    12004    5000-00    1000-00    6000-00
Trim.   II 2004    5000-00    875-00    5875-00
Trim. III 2004    5000-00    750-00    5750-00
Trim. IV 2004    5000-00    625-00    5625-00
Trim.    12005    5000-00    500-00    5500-00
Trim.   II 2005    5000-00    375-00    5375-00
Trim. III 2005    5000-00    250-00    5250-00
Trim. IV 2005    5000-00    125-00    5125-00
Total:    40000-00    7500-00    47500-00
Directorul S.R.L. "
Contabil-sef